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2025 종합소득세 신고방법 완전 정복/홈택스부터 환급까지 한눈에!

우키쿠삼 2025. 5. 4. 10:02

2025년 종합소득세 신고는 5월 1일부터 31일까지 진행됩니다. 홈택스를 통한 전자신고 방법부터 환급 신청, 모두채움 자동신고까지 자세한 절차대로 신고해보세요

1. 종합소득세란 무엇인가요?

종합소득세는 개인이 1년간 벌어들인 다양한 소득을 합산하여 납부하는 세금입니다.
대표적으로는 사업소득, 근로소득, 이자소득, 배당소득, 연금소득, 기타소득 등이 있으며, 일정 조건을 만족하면 세금을 신고하고 납부해야 합니다.

즉, 소득이 하나 이상인 사람이라면 대부분 종합소득세 신고 대상자가 됩니다.
예를 들어, 프리랜서, 개인사업자, 부동산 임대인, 유튜버, 인플루언서, 블로거, 주식 배당소득 보유자 등은 해당합니다.

2. 2025년 종합소득세 신고 대상자는 누구인가요?

2025년에 신고해야 하는 소득은 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 발생한 모든 소득입니다.
아래 중 하나라도 해당된다면 종합소득세 신고 대상자가 될 수 있습니다.

개인사업자 및 프리랜서
부동산 임대소득자
이자·배당 등 금융소득이 연 2천만 원 초과한 경우
주식 양도소득 등 기타소득이 있는 경우
N잡러, 유튜버, 블로그 광고 수익자 등 플랫폼 소득자

3. 2025년 종합소득세 신고 기간과 방법

📅 2025년 종합소득세 신고 기간

2025년 종합소득세 신고는 2024년 한 해 동안(1월 1일 ~ 12월 31일) 발생한 개인의 모든 소득에 대해 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지 국세청에 신고해야 합니다.

일반 신고 대상자 신고 기간:
👉 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월)
(5월 31일이 주말이라 평일로 연장됨)
성실신고 확인서 제출 대상자 신고 기간:
👉 2025년 5월 1일 ~ 2025년 6월 30일(월)까지 연장됨

📌 5월 31일은 토요일이지만, 전자신고는 24시간 가능하므로 마감일 당일도 신고 가능합니다. 단, 시스템 과부하를 피하기 위해 미리 신고하는 것을 권장합니다.

🧾 신고 방법 총정리

종합소득세 신고는 크게 네 가지 방법으로 할 수 있으며, 그 중 가장 일반적인 방법은 ‘홈택스 전자신고’입니다.

① 홈택스 전자신고 (PC)

가장 보편적이며 국세청도 권장하는 방식입니다.

홈택스 종합소득세 신고 절차 요약:

홈택스 접속 👉

상단 메뉴 → [신고/납부] → [종합소득세] 클릭
‘정기신고(5월)’ → '단일 소득자용’ 또는 ‘복수 소득자용’ 선택
로그인 후 주민등록번호 등 정보 확인
국세청에서 자동 수집한 소득자료 확인
추가 소득 또는 공제사항이 있다면 수동 입력
경비율 방식(단순경비율 or 기준경비율) 선택
세액 계산 및 납부/환급 내역 확인
신고서 제출 완료

💡 공동인증서(구 공인인증서) 또는 간편 인증 (카카오, PASS, 네이버 등)으로 로그인 가능
💡 예상 신고 시간: 평균 15분~30분

② 모바일 손택스 신고

📱 앱 이름: 손택스(손안의 홈택스)

플레이스토어나 앱스토어에서 다운로드 가능
기능은 웹사이트와 동일하나, 간단한 신고 대상자에게 적합

💡 신고 진행: 앱 실행 → 로그인 → 종합소득세 → 신고 진행

③ 세무대리인(세무사)에 의한 신고

사업규모가 크거나 복잡한 경우, 세무사를 통한 신고를 많이 선택
세무사가 직접 신고해주며, 대리비용은 보통 10만~30만 원 수준
성실신고 확인서 대상자라면 세무사 이용이 필수적

④ 세무서 방문 신고

비추천 방법 (코로나 이후 사실상 폐지 분위기)
전자신고에 익숙하지 않은 고령자 혹은 특별한 사유가 있는 경우에만 해당
사전에 세무서에 전화 후 예약 필수

🛠 신고 시 유의사항

홈택스 자동 입력 데이터는 100% 정확하지 않을 수 있음
👉 반드시 추가 소득/경비/공제 항목 확인
경비 처리 방식 선택은 신중히
👉 예: 단순경비율 vs 기준경비율
신고서 제출 후에는 수정신고, 경정청구도 가능하지만 번거로움이 크므로 최초 신고 시 정확성이 중요

🔁 납부 방법

종합소득세는 신고 후 납부까지 완료해야 신고가 끝난 것입니다.

무통장입금(가상계좌)
카드납부 (수수료 약간 발생)
계좌이체
ARS 간편 납부: 1544-9944 (국세청 자동응답서비스)

5. 단순경비율 vs 기준경비율, 어떤 것이 유리할까?

많은 개인사업자나 프리랜서분들이 혼란스러워하는 부분입니다.

단순경비율: 소득에서 정해진 경비율만큼 공제하고 세금을 계산하는 방식
→ 신고가 간단하며, 소규모 사업자에 유리
기준경비율: 실제 경비 지출 자료를 기준으로 세금 계산
→ 매출 규모가 크거나 경비지출이 많은 경우 유리할 수 있음

6. 모두채움 안내문이 온다면? 자동신고 안내

모두채움 안내문이란, 국세청이 소득과 비용자료를 미리 채워서 발송해주는 시스템입니다.

📬 이런 안내문을 받았다면:

홈택스 로그인 후 ‘모두채움 신고 바로가기’ 클릭
이미 입력된 자료를 확인 후 간단하게 신고 제출 가능

자동 입력된 데이터가 맞는지 확인만 하면 되기 때문에 신고 시간이 대폭 단축됩니다.

7. 환급 대상과 환급 신청 방법

일부 납세자들은 세금을 너무 많이 내서 환급 대상자가 될 수 있습니다.

💡 환급 대상자가 되는 대표적인 경우:

경비 처리를 많이 한 경우
세액공제 항목(신용카드 사용, 의료비, 교육비 등)을 놓치지 않고 반영한 경우
근로장려금, 자녀장려금 대상자

📌 환급 신청 방법:

홈택스 로그인 후 종합소득세 신고
마지막 단계에서 환급 계좌번호를 정확히 입력
국세청에서 환급 대상자 확인 후 입금 진행

8. 성실신고 확인서 대상자 및 제출 기한

성실신고 확인서는 일정 규모 이상 사업자에게만 해당합니다.

✅ 대상자:

과세표준 7,500만원 초과 개인사업자 (2024년 기준)
의사, 변호사, 학원 등 전문직

📅 제출기한:

일반 신고 마감일인 5월 31일을 넘겨 6월 30일까지 제출 가능

미제출 시에는 가산세(최대 20%) 부과되니 유의해야 합니다.

9. 자주 묻는 질문(Q&A)

Q1. 신고 안 하면 어떻게 되나요?
👉 무신고 가산세(20%) + 납부불성실 가산세(일할 계산)가 부과됩니다.

Q2. 홈택스 비밀번호를 잊어버렸어요.
👉 홈택스 → 로그인 화면 → ‘아이디/비밀번호 찾기’ 메뉴 이용

Q3. 신고를 못 하겠어요. 누가 도와주나요?
👉 ‘삼쩜삼’, ‘쎔’, ‘국세청 126 콜센터’, 또는 근처 세무사에 문의 가능

이처럼, 2025년 종합소득세 신고는 정해진 기간 내에, 자신의 상황에 맞는 방식으로 정확하게 진행하는 것이 중요합니다. 특히 홈택스는 매년 시스템이 개선되고 있어, 처음인 사람도 15분 내외로 신고가 가능합니다. 꼭 기한 내에 잊지 말고 신고하시고, 환급 받을 수 있는 항목도 꼼꼼히 챙기시기 바랍니다!